货币资金管理(货币资金管理的方法)

1严格职责分工不相容职务相分离原则是一项严密的内部牵制制度，即将涉及货币资金不相容的职责分由不同的人员担任，以减少和降低货币资金管理上舞弊的可能性2实行交易分开为防止将现金收入直接用于现金支出的坐支行为，必须实行交易分开原则，即将现金支出业务与现金收入业务分开处理3实施内部稽核内部；第一章 总则 第一条 为加强货币资金管理，实行全面预算体制，结合本公司实际情况，制定本规定第二条 本规定是在全面预算体制下月份资金计划基础上，对本公司经济业务的所有货币资金的收支进行管理控制和监督货币资金包括银行存款现金以及其他货币资金外埠存款银行汇票存款银行本票存款在途。

主要包括以下五类1建立现金管理责任制配备专职出纳人员负责办理现金收支和保管业务，非出纳人员不能经管现金一切现金收付业务都必须以审核签证的会计凭证为依据，及时登记帐簿，按时清点做到收支清楚，手续完备，帐实相符不得以白条顶库和保留帐外现金2不得坐支现金一切现金管理单位的现金收入。

货币资金是企业进行生产#xFFFD1#xFFFD0经营等一系列经济活动中最基本的要素，资金管理贯穿于企业整个生产经营的始末，具有举足轻重的作用，资金管理是财务管理的集中表现#xFFFD1#xFFFD7只有抓住资金管理这个中心，采取行之有效的管理和控制措施，疏通资金流转环节，才能提高企业经济效益#xFFFD。

货币资金管理制度是针对企业筹集资金和使用资金而设计的一系列制度的统称由于企业财务管理的对象就是资金，因此，资金管理制度是企业内部财务制度的核心内容，其目的是在保证资金安全完整的情况下，既能满足企业生产经营过程中对资金的需求，又要尽可能提高资金的使用效益 资金管理是一项专业性的管理工作，牵涉范围广泛，综合；从更专业的角度来看，货币资金包括企业的库存现金银行存款以及其他的可随时支付或转换为现金的资产这些资产是企业进行日常交易采购原材料支付工资以及投资等经济活动的基础因此，货币资金的管理对于一个企业的运营至关重要有效的资金管理有助于企业保持稳定的现金流，从而确保企业的正常运营和持续；企业的货币资金管理必须实行全面预算管理预算可以使得企业生产经营活动有序进行，保证企业生产经营活动中的资金收支纳入严格的预算管理程序之中根据资金预算总目标，统一筹集集中使用资金，调剂资金余缺，确定经济合理的现金余额，并将资金预算分解下达，年度内各项收支严格控制在年度财务预算范围内，超预算。

缺乏货币资金管理的原因如下1没有专业的财务人员或团队企业如果没有专业的财务人员或团队来管理货币资金，就很难进行有效的资金管理2信用不佳如果企业信用情况不佳，例如经常逾期还款或无法按时支付供应商款项，就会影响到企业的融资渠道和利率水平，进而加大资金管理成本和风险3经营不规范。